年度財務報告

2024 年度財務表現核心數據：

• 【營業收入】32.5 億元，年增 18%，超越目標 5%
• 【營業毛利】9.8 億元，毛利率 30.2%，較去年提升 1.5%
• 【營業淨利】4.2 億元，淨利率 12.9%，年增 25%
• 【每股盈餘】8.5 元，年增 22%，創歷史新高

近五年營業收入變化（單位：億元）：

2024 年營收結構（單位：億元）：

2024 年各區域營收（單位：億元）：

近五年獲利能力變化：

2024 年損益表（單位：億元）：

2024 年成本控制成效：

• 【原物料成本】佔營收 45%，較去年下降 2% • 策略性採購，鎖定原物料價格 • 供應商整合，提升議價能力
• 【人工成本】佔營收 18%，較去年持平 • 生產效率提升 12% • 自動化投資開始見效
• 【製造費用】佔營收 7%，較去年下降 1% • 能源管理優化 • 設備稼動率提升
• 【營業費用】佔營收 17%，較去年持平 • 行銷費用效益提升 • 管理費用控制得宜

2024 年資產負債表（單位：億元）：

主要財務比率：

2024 年現金流量（單位：億元）：

2024 年現金流量變動說明：

• 【營業活動現金流入 5.8 億】 • 稅後淨利 3.9 億 • 折舊攤銷 1.5 億 • 營運資金變動 0.4 億
• 【投資活動現金流出 2.6 億】 • 購置設備 2.0 億（擴充產能） • 長期投資 0.6 億（策略投資）
• 【籌資活動現金流出 1.5 億】 • 現金股利發放 1.2 億 • 償還借款 0.3 億
• 【期末現金餘額】6.5 億（較期初增加 1.7 億）

2024 年預算執行狀況（單位：億元）：

2024 年股東回報：

• 【每股盈餘】8.5 元，年增 22%，創歷史新高
• 【現金股利】預計配發 5.0 元/股 • 配發率 59% • 殖利率約 4.5%（以目前股價計算）
• 【股票股利】預計配發 0.5 元/股
• 【股東權益報酬率】18.5%，優於業界平均 15%

2025 年財務目標：

• 【營收目標】38 億元，年增 17% • A 產品線：18 億（+15%） • B 產品線：12.5 億（+20%） • C 產品線：5 億（+19%） • 服務收入：2.5 億（+9%）
• 【獲利目標】 • 毛利率：維持 30% 以上 • 營業利益率：13.5% • 淨利率：12.5% • EPS：10 元
• 【資本支出】3 億元 • 新廠擴建 2 億 • 設備更新 0.5 億 • IT 投資 0.5 億

主要財務風險與因應：

• 【匯率風險】 • 風險：美元營收佔 40%，匯率波動影響獲利 • 因應：外匯避險操作，自然避險（美元支出）
• 【利率風險】 • 風險：升息增加借款成本 • 因應：維持低負債比率，固定利率借款
• 【信用風險】 • 風險：客戶應收帳款無法收回 • 因應：信用額度管理，應收帳款保險
• 【流動性風險】 • 風險：短期資金周轉困難 • 因應：維持充足現金，銀行授信額度

2025 年重要財務指標目標：

2024 年財務表現總結： 【亮點】 ✅ 營收、獲利雙雙創新高 ✅ 毛利率、淨利率持續提升 ✅ 現金流量充沛，財務體質健全 ✅ 股東回報優於業界水準 【挑戰】 ⚠️ 原物料價格波動 ⚠️ 匯率不確定性 ⚠️ 市場競爭加劇 【建議事項】 1. 核准 2025 年資本支出預算 3 億元 2. 核准現金股利 5 元、股票股利 0.5 元 3. 授權進行匯率避險操作 【聯絡資訊】 某某某 財務長 📧 cfo@company.com 📞 分機 2000 感謝各位董事的支持與指導！